De grote box 3 special

Welkom pensioenspecialist Bartho de Jong van Brand New Day in het BeursCafé! Samen met hem bespreken Niels en Arend Jan in de komende tijd in een serie themapodcasts en gastoptredens in het BeursCafé zelf wat er fiscaal allemaal (on)mogelijk is voor u met uw beleggingen.

Zeker de (vrije) jaarruimte biedt mogelijkheden, waarvan u zich misschien nog niet bewust van bent. Wij beginnen vandaag echter bij het begin, waar maar geen einde aan wil komen: everything you always wanted to know about box 3. Rekenvoorbeelden alsjeblieft! Het BeursCafé vraagt Bartho het hemd van het lijf.

Begin vandaag nog met pensioen beleggen bij Brand New Day en krijg €49 korting op de aansluitkosten!

Introductie

• Box 3 is al jarenlang een hoofdpijndossier voor de politiek en beleggers

• Het kabinet werkt aan een nieuw belastingstelsel dat in 2028 moet ingaan:hoe ziet dater nú uit (kan helaas morgen weer anders zijn)?

• Waarom blijft het zo moeilijk om een eerlijk en uitvoerbaar belastingstelsel voor beleggers te ontwikkelen?

Hoe werkt box 3 nu?

• Hoe werkt de vermogensrendementsheffing momenteel werkt?

• Wat zijn de belangrijkste verschillen tussen de belastingheffing op spaargeld en op aandelen?

• In 2026 bedraagt het forfaitaire rendement op beleggingen 6% en het belastingtarief 36%. Betekent dit dat u in de praktijk 2,16% belasting betaalt over hun beleggingen boven de vrijstelling?

• Hoe werkt het heffingsvrije vermogen van €59.357 per persoon?

• Stel dat u op 1 januari een aandelenportefeuille hebt van €200.000. Hoeveel belasting moet u dan betalen?

Tegenbewijsregeling: geld terugvragen

• Hoe werkt de tegenbewijsregeling?

• Stel dat uw aandelenportefeuille in 2026 met 15% daalt. Betekent dit dat u geen box 3-belasting hoeft te betalen?

• Welke kosten mag u wel en niet aftrekken bij het berekenen van het werkelijke rendement?

Wat verandert er in 2027?

• Het kabinet heeft plannen gepresenteerd om het forfaitaire rendement op overige bezittingen in 2027 te verhogen naar 7,87%. Loont het dan nog wel om te beleggen?

• Daarnaast lag er een voorstel om het heffingsvrije vermogen fors te verlagen. Hoe staat het met die plannen?

• Waarom wil het kabinet de belastingdruk op vermogen verhogen?

• Stel dat de forfaitaire rendementsheffing inderdaad stijgt. Welke beleggers worden hierdoor het hardst geraakt?

• Kunt u de tegenbewijsregeling ook in 2027 blijven gebruiken?

Nieuwe box 3 vanaf 2028

• Het kabinet wil vanaf 2028 belasting gaan heffen over werkelijk behaalde rendementen. Wat verandert er ten opzichte van het huidige systeem?

• Aanvankelijk was het plan om jaarlijks belasting te heffen over ongerealiseerde koerswinsten. Waarom kwam daar zoveel kritiek op?

• Inmiddels wil het kabinet voor aandelen en vastgoed overstappen naar een vermogenswinstbelasting. Wat is het verschil tussen een vermogensaanwasbelasting en een vermogenswinstbelasting?

• Betekent dit dat u vanaf 2028 pas belasting betaalt over uw koerswinst wanneer u aandelen verkoopt?

• Hoe wordt omgegaan met dividendinkomsten en verliezen op aandelen?

• Wat gebeurt er met koerswinsten die beleggers vóór 2028 hebben opgebouwd?

• Hoe groot acht is de kans dat het nieuwe belastingstelsel daadwerkelijk op 1 januari 2028 ingaat?

Wat betekent dit voor u?

Stel dat u €100.000 in een wereldwijd gespreide ETF belegt en gemiddeld 9% rendement per jaar behaalt. Hoeveel belasting betaalt u straks?

• In welke mate is een vermogenswinstbelasting gunstiger voor buy-and-hold beleggers dan voor actieve beleggers?

• Ontstaat er een fiscaal nadeel voor dividendbeleggers ten opzichte van beleggers die vooral inzetten op koerswinst?

• Is pensioenbeleggen door de veranderingen in box 3 aantrekkelijker geworden?

Afsluiting

• Wat is de grootste verbetering van het nieuwe belastingstelsel?

• Wat is het belangrijkste probleem dat nog niet is opgelost?

• Als je particuliere beleggers één advies zou mogen meegeven over box 3 Bartho, wat zou dat dan zijn?

• Begin vandaag nog met pensioen beleggen bij Brand New Day en krijg €49 korting op de aansluitkosten!

BeursCafé themapodcasts archief

Ze zijn bijna allemaal nog (hoogst) actueel, dit zijn de eerdere afleveringen van BeursCafé themapodcasts:

• Deze bedrijven hebben de sterkste moat

• Zo selecteert u het juiste vastgoedfonds

• Kunst van het verkopen: wanneer neemt u afscheid van een aandeel?

• Wanneer is geweldig bedrijf ook geweldige belegging en wanneer niet?

• “Zo belegt u succesvol in small caps”

• De ultieme portefeuille voor jonge beleggers

• De ultieme portefeuille voor de 65-plusser

• “Periodiek beleggen is een must voor iedere belegger”

• Rally! Vergeet alleen defensief beleggen niet

• 5% crypto in portefeuille is prima 

• Zo herkent u goed bedrijf, business, management én aandeel

• Waar liggen kansen bij AI gerelateerde sectoren en bedrijven

• Fundamentele analyse in vogelvlucht

• Amazon-DSM-Besi: zó belegt u in structured notes

• “Waarom obligaties en dividendaandelen juist nu cruciaal zijn”

• Spreiden doet u zo en vooral niet zó

• Pensioenbeleggen: de manier om box 3 belasting te ontwijken

• “Zo blijft u rationeel als de markt irrationeel is”

• Beleggen in commercieel vastgoed

• Wat moet u stemmen? De BeursCafé verkiezingsspecial!

• Waarom u binnenkort misschien ook in structured notes belegt

• “Zo ziet een perfect gespreide beleggingsportfolio eruit”

• “Deze zeven beurswijsheden mag u nóóit vergeten”

• Domme vragen bestaan niet! BeursCafé geeft antwoord II

• Domme vragen bestaan niet! BeursCafé geeft antwoord I

• Technologie beleggen móét: maar wat, hoe en hoeveel?

• Psychologie en beurs: “Zo voorkomt u blunders op de beurs”

• Zo legt u de perfecte order in

• Zo selecteert u goede dividendaandelen en ETF’s

• “Dividend is geen sigaar uit eigen doos”

Apple Podcasts klanten luisteren hier naar de podcast. 

Deze podcast werd mede mogelijk gemaakt door Brand New Day.